분기 실적 보고서

템플릿 소개

분기 보고에 맞춰 나온 열두 장

표지 라벨이 REPORTS이고 목차도 분기 요약 / 매출 구성 / 수익성 / 사업부 실적 / 가이던스 대비 / 다음 분기 전망 여섯 줄로, 처음부터 분기 결산 기준으로 적혀 있습니다. 마무리 슬라이드도 “다음 분기 목표를 세웁니다”로 닫힙니다. 그래서 분기 보고로 쓸 때는 표지에 회차(예: 2026년 2분기)와 보고 일자만 더하면 됩니다. 표지에 발표자 줄이 없으므로 보고 주체를 밝혀야 한다면 부제 자리에 부서명을 넣으십시오. 반대로 연간 결산으로 돌려 쓸 때는 여섯 줄 전부와 마무리 문구를 손봐야 하므로 손이 더 갑니다.

열두 장이 놓인 자리

1. 1장 표지, 2장 목차(항목마다 01 / 06 형태의 카운터)
2. 3~8장 간지와 본문이 짝을 이룬 묶음 세 개(분기 요약, 매출 구성, 수익성)
3. 9장 ‘계획과 실적’, 10장 핵심 지표 카드 네 장
4. 11장 추이 분석 막대 네 개, 12장 마무리

목차는 여섯 줄인데 본문이 있는 섹션은 세 개뿐입니다. 사업부 실적·가이던스 대비·다음 분기 전망은 전용 슬라이드가 없으니, 목차를 세 줄로 줄이거나 간지와 본문 두 장을 복사해 여섯 개로 맞추는 것 중 하나를 먼저 정하세요. 줄이는 쪽을 고르면 목차 항목 옆 카운터의 분모 06도 함께 고쳐야 합니다.

본문 세 장에 넣을 내용

본문 슬라이드는 제목, 한 줄 설명, 번호 붙은 항목 세 개 구조이고 기본값이 이미 분기 실적으로 채워져 있습니다. 자기 회사 숫자로 갈아 끼울 때 각 장이 맡은 역할은 이렇습니다.

• 분기 요약 — 매출 1,120억·전분기 대비 8% / 영업이익률 12.4% / 신규 계약 34건 체결. 규모 한 줄, 수익성 한 줄, 영업 활동 한 줄로 분기 전체를 압축하는 자리입니다.
• 매출 구성 — 직판 채널 692억 원 / 파트너 채널 428억 원 / 해외 매출 비중 23%. 앞의 두 줄을 더하면 1,120억이 되어 요약 슬라이드와 맞물립니다. 채널을 바꾸더라도 합이 총매출과 일치하는지 반드시 검산하세요.
• 수익성 — 매출총이익률 38.2% / 판관비율 25.8% / 일회성 비용 21억 반영. 38.2에서 25.8을 빼면 12.4가 되어 요약의 영업이익률로 이어집니다. 세 줄을 고칠 때 이 뺄셈이 유지되어야 발표 중 질문이 줄어듭니다.

지표 카드와 막대를 읽히게 만드는 법

핵심 지표 카드 네 장의 기본값은 분기 매출 ₩1,120억, 영업이익률 12.4%, 가이던스 달성 103%, 신규 계약 34건입니다. 세 칸은 본문에서 그대로 올라온 값이고 가이던스 달성 103%만 본문에 근거가 없습니다. 이 칸을 살리려면 기존에 제시한 가이던스 금액을 어딘가에 한 번은 적어야 합니다. 카드를 바꿀 때 가장 중요한 것은 네 칸의 비교 기준을 하나로 맞추는 일입니다. 한 칸은 전분기 대비, 다른 칸은 전년 동기 대비로 적으면 같은 슬라이드 안에서 성장률의 의미가 달라져 질문이 길어집니다. 11장 추이 분석은 1분기 94, 2분기 101, 3분기 104, 4분기 112 네 막대에 “단위: 지수” 캡션이 붙어 있습니다. 실제 금액을 넣을 때 이 라벨을 억 원 등으로 바꾸지 않으면 지수로 오해합니다. 라벨을 최근 네 개 분기(예: 25년 3분기 ~ 26년 2분기)로 바꾸면 연도 경계를 넘는 흐름까지 보입니다. 참고로 104에서 112로 가는 폭이 약 7.7%라 본문의 전분기 대비 8%와 사실상 같은 값이니, 값을 실제 실적으로 갈 때도 두 숫자를 같은 근거에서 뽑아 맞춰 두세요. 막대는 도형이라 값을 고쳐도 길이가 따라오지 않습니다.

질문이 길어지는 지점

• 비교 기준을 적지 않는 것 — 8% 증가가 전분기 대비인지 전년 동기 대비인지 없으면 숫자를 다시 설명해야 합니다.
• 9장 ‘계획과 실적’의 예시 값(매출 계획 120억 원 대 실적 131억 원, 매출원가율 71% 대 68%)을 그대로 두는 것 — 계획 숫자는 확정된 계획 문서에서 그대로 옮겨야 하고, 실적과 출처가 다르면 이 장부터 신뢰를 잃습니다.
• 일회성 비용 21억을 각주 없이 지나가는 것 — 영업이익률 12.4%가 이 비용을 반영한 값인지 아닌지에 따라 해석이 달라집니다.
• 목차 뒤쪽 세 항목을 말로만 설명하고 슬라이드를 만들지 않는 것 — 가이던스 달성률 카드가 있는 이상 근거를 묻는 질문이 반드시 나옵니다.
• 표지에 분기 회차를 안 적는 것 — 파일이 분기마다 재사용되면서 어느 분기 보고인지 알 수 없게 됩니다.